powered by
Ваш консультант по семейным офисам
Структуры планирования состояния становятся все сложнее
Не каждый семейный офис поддержит вас
  решениями по страхованию жизни
Мы поможем вам найти оптимальный семейный офис
Наш опыт − ваш выбор

Страхование жизни

Швейцарский семейный офис (family office) может предложить вам продуманные решения по страхованию жизни. Они все чаще используются богатыми семьями как один из инструментов структурирования капитала, налогового и имущественного планирования, и/или в целях обеспечения конфиденциальности.

У вас есть вопросы?

Свяжитесь с нами:

+41 58 819 65 50
info@switzerland-family-office.com

Читайте ниже или свяжитесь с нами прямо сейчас, чтобы получить больше информации на эту тему.


Частное размещение страхования жизни

В мире существует огромное разнообразие продуктов страхования жизни. Некоторые из международных решений в этой области известны как частные инвестиционные модели страхования жизни (PPLI) (in EN). С помощью этого продукта инвестиционные портфели сохраняются на страховом, а не на банковском счете. Как правило, такой продукт создается как страхование, связанное с паями, и это означает, что доход от него, выплачиваемый в конечном счете, зависит от эффективности ценных бумаг, включенных в страховой полис. Именно этот вид страхования жизни регулярно используется семейными офисами в целях структурирования инвестиционных портфелей их богатых клиентов.

Среди широкого спектра вариантов страхования жизни полной противоположностью частному размещению страхования жизни является универсальное страхование жизни (УСЖ). Покрытие в случае смерти по полису ЧРСЖ — это лишь установленный минимум, тогда как в случае УСЖ оно чрезвычайно высоко.

Как работают такие решения по частному размещению страхования жизни?

  • До получения полиса страхования жизни ваши инвестиционные активы хранятся в инвестиционном портфеле в частном банке, и инвестиционная прибыль ежегодно облагается налогом. Когда вы умираете, эти капиталы как составная часть вашего имущества передаются вашим наследникам в соответствии с законодательством о наследовании.

  • После того как вы получите полис частного размещения страхования жизни и передадите ваш инвестиционный портфель (или платежи страхового взноса наличными) страховой компании, вы становитесь застрахованным лицом. Страховая компания открывает специальный счет в частном банке для базовых активов вашего полиса.

    Дед и внукСовместно со страховой компанией и вашим семейным офисом, вы выбираете инвестиционную стратегию, соответствующую предпочтительному для вас уровню риска, и банк будет управлять вашим счетом от имени страховой компании, или же вы назначаете семейный офис в качестве менеджера активов, и он будет нести ответственность по всем инвестиционным решениям. С этого момента вы имеете лишь право на доход от инвестиций как держатель полиса страхования жизни, так как страховая компания становится законным владельцем инвестиционных активов.

    В результате этого трансфера инвестиционные активы теперь не считаются вашими собственными, и вы будете должны платить подоходный налог на доходы по страховому полису лишь при фактическом получении выплат, то есть по мере накопления средств возникает "отложенный налоговый платеж" (*). Во многих странах (в основном европейских) существуют также другие налоговые льготы, например, освобождение от налога на имущество, снижение ставки налога на прибыль по выплатам, произведенным вами при жизни, и нет налога на наследование, которым облагается стоимость полиса в случае смерти.

    Чтобы сделать полис страхования жизни привлекательным в финансовом плане, в большинстве случаев при частных размещениях страхования жизни размер страхового покрытия в случае смерти уменьшен до абсолютного законного минимума, что обуславливает относительно низкие расходы на этот продукт (страховую премию). Частный банк, используемый страховой компанией для размещения ваших активов (банк-хранитель), часто является тем же самым, что держит ваш инвестиционный портфель. Как правило, отдел этого банка, управляющий вашим портфелем, начиная с момента, когда вы перешли на частное размещение страхования жизни, будет управлять вашими инвестициями, или семейный офис возьмет на себя роль управляющего активами.

    * Налоговые последствия по полисам страхования жизни различаются во всех странах.

    Схема страхования жизни

Частное размещение страхования жизни – это надежная и гибкая защита капитала

Если страхование жизни выполнено корректно, то есть полис соответствует налоговым требованиям и страхование не является лишь “упаковкой”, ваши инвестиционные активы будут полностью отделены от другого вашего капитала и, в результате, надежно защищены. Поскольку компания по страхованию жизни зарегистрирована в качестве владельца ваших инвестиционных активов и конечного бенефициарного собственника счета, вам обеспечивается полная конфиденциальность. Внесенные активы не подвергаются угрозе в случае банкротства страховой компании или банка – хранителя активов, так как они выведены из сферы риска страховщика и банка**.

Решения касаются не только инвестиционных портфелей

Решения по страхованию жизни могут касаться не только инвестиционных портфелей: недвижимость, операционные компании и другие ценные активы также можно сохранять с использованием схем по страхованию жизни. И хотя большинство поставщиков этого вида услуг находтся в Ирландии, Лихтенштейне, Люксембурге и Сингапуре, базисные инвестиции всегда могут храниться в швейцарском частном банке. Такие решения по планированию частного капитала не могут приводиться в действие из Швейцарии, но многосемейный швейцарский офис, конечно же, поможет вам в создании соответствующей схемы в качестве одной из многочисленных предоставляемых им услуг.

Как мы поддерживаем вас

Если у вас возникли вопросы об использовании частного размещения страхования жизни, либо вы намерены выбрать многосемейный офис в Швейцарии, или хотите поговорить с нами об услугах планирования частного капитала в общих чертах, пожалуйста, свяжитесь с нами. Мы будем рады помочь вам.

** За исключением наличных денежных средств в полисе страхования жизни, остающихся на текущем счете.

Авторы: &
Данный текст является переводом. В случае возникновения неясностей, пожалуйста, обращайтесь к оригиналу на английском языке.
© Авторское право

Оговорка:
Информация, представленная на этой странице в отношении страхования, имеет общий характер и не должна восприниматься как навязывание страховых продуктов, а также в качестве финансовых, налоговых или правовых консультаций; не следует в ней усматривать также продвижение финансовых, налоговых или правовых услуг. И хотя все данные регулярно обновляются, некоторые из них могли устареть.



Следующая страница: Универсальное страхование жизни →‏