powered by
Ваш консультант по семейным офисам
Какое наследство вы хотите после себя оставить?
Какой семейный офис лучше всего сохранит ваш капитал?
Насколько ответственно ведут себя ваши дети?
Мы поддержим вас в поисках правильного семейного офиса

Имущественное планирование

Многосемейный офис (family office) в Швейцарии может оказать поддержку в надлежащем планировании вашего имущества. Его целью является передача вашего капитала следующему поколению согласно вашим намерениям, оптимизированного в налоговом плане и не обремененного какими-либо проблемами. Имущественное планирование необходимо каждому состоятельному человеку.


Зачем нужно имущественное планирование?

Имущественное планирование – это часть всеобъемлющей концепции планирования состояния. Его целью является передача вашего капитала следующему поколению с максимально оптимизированными налогами. Использование имущественного планирования даст вам шанс избежать следующих проблем после вашей смерти:

  • неясностей, возникающих по поводу того, кто из наследников на что имеет право;
  • замораживания активов после вашей смерти;
  • неправильного использования вашего имущества наследниками и представителями их сторон.

Если состояние передается следующему поколению в форме ликвидности, а не бизнес-активов, родители, как правило, беспокоятся, чтобы после того, как их не станет, дети попросту не растратили эти деньги. Родителей также нередко тревожит и такая возможность, что их с трудом заработанные средства могут перейти в руки родственников их детей. Без соответствующего планирования налог на имущество также может поглотить значительную часть семейного капитала.Поэтому имущественное планирование необходимо каждому богатому человеку, и некоторые швейцарские семейные офисы фокусируются именно на этом. Итак, когда вы в последний раз серьезно продумывали свой имущественный план?

Основные принципы имущественного планирования

Имущественное планирование начинается с подготовки добрачного соглашения, когда вы (или ваши дети) собираетесь вступить в брак. Активы, которые не становятся частью общей собственности после женитьбы, могут, например, после развода никогда не перейти партнеру вашего ребенка, а остаться навсегда у него, а затем после его смерти напрямую перейти его детям.Семья на походы в горах

А как предупредить, например такую ситуацию, когда после вашего ухода из жизни дети, тратя сверх меры, за короткий срок расходуют все, что было накоплено вашим трудом? Существует множество решений, вопрос лишь в том, какое из них лучше подходит для вашей семейной ситуации. Вы можете поставить получение наследства под контроль опекуна, поместить большую часть ваших активов в такие структуры по планированию состояния, как траст или фонд, или использовать частное размещение страхования жизни. Возможно, вы захотите оставить что-то для нескольких последующих поколений. При составлении завещания можно, например, включить условия, не позволяющие тем, кто становится членами вашей семьи через брак, приобретать права на ваше состояние или его часть. Семейный офис способен наилучшим образом поддержать вас в реализации подобных решений. Однако мы довольно часто наблюдаем, что богатые семьи начинают уделять внимание всему этому, когда уже слишком поздно, либо все сделано некорректно, либо когда они забывают регулярно пересматривать принятые решения. Последствия такого подхода могут быть достаточно тяжелыми.

Право на обязательную долю в наследстве

Еще одной важной темой, инициирующей планирование имущества, является право на обязательную долю в наследстве, которая называется также "зарезервированной частью". Эта норма существуют в большинстве стран гражданского права, и на ее основании ваши дети, а иногда и ваш супруг, имеют право на часть имущества, даже если в своем завещании вы распорядились иначе. Если вы хотите избежать этого законным образом, что иногда в некоторых юрисдикциях невозможно, то правильное решение – это продуманное имущественное планирование, выполненное семейным офисом.

Экономия на налоге на наследство

Многосемейные офисы также помогают в имущественном планировании, чтобы избежать непомерного налога на наследство, начисляемого на имущество семьи. Не все страны применяют налог на наследство, но это довольно частое явление, особенно в западном мире. В большинстве юрисдикций, где этот налог существует, постоянно возобновляются дискуссии по поводу его оправданности. В некоторых странах ставка налога на наследство для супруга и прямых наследников умершего составляет 40%, и может повышаться от 50% до 80% для тех, кто не имеет с ним родственной связи.

Чтобы снизить налог на наследство, можно структурировать имущество, либо альтернативный вариант – составить сложное завещание. В некоторых странах обычной практикой снижения высокого налога на наследство является международный переезд богатых людей. Если члены семьи живут в нескольких юрисдикциях, одно и то же имущество (или его части) может облагаться налогом дважды в разных странах. Особенно это касается больших семей: для них налогообложение может оказаться не только затратным, но также и достаточно сложным.

Обслуживающий вас семейный офис должен предложить налоговое планирование с соблюдением законодательства той территории, где находится ваше имущество. Хороший многосемейный офис фокусируется не только на существующих корпоративных структурах, но также рассматривает личные ситуации каждого члена семьи. Однако имущественное планирование в международном контексте чрезвычайно сложно, и не каждый семейный офис в Швейцарии способен вам в этом помочь.

Как мы поддерживаем вас

FOSS Family Office Services Switzerland может поддержать вас в поисках семейного офиса в Швейцарии, который предложит вам наилучший вариант имущественного планирования. Если вы хотите узнать больше об имущественном планировании в международном контексте, пожалуйста, свяжитесь с нами. Мы будем рады помочь вам.

автор: , LLM, TEP
Данный текст является переводом. В случае возникновения неясностей, пожалуйста, обращайтесь к оригиналу на английском языке.
© Авторское право


Следующая страница: Добрачные соглашения →‏